|
Пример контрольной работы
по страхованию
Никогда не экономьте
на рекламе и страховании
и ваши дела пойдут в гору!
Д. Рокфеллер
Введение
Многовековой опыт и полная драматизма история страхования убедительно доказали, что оно является мощным фактором положительного воздействия на экономику.
Страхование – всегда стратегический сектор экономики.
Страхование во все времена считалось доходным делом. В страховом деле, как в зеркале, отражается вся совокупность противоречий, проблем и тенденций экономического механизма.
Страховое дело способствует в массовом масштабе укреплению материального благосостояния трудящихся при различных обстоятельствах (дожитии застрахованных до конца срока страхования, потере трудоспособности в результате несчастных случаев, утрате имущества и т. д.).
Именно страхование повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличить состояние и богатство нации. Это важно для российской экономики, которая пока пребывает в сложном положении.
Для развития страхового рынка и превращения его в цивилизованный необходимо, во – первых, его регламентировать. И эту деятельность государство продолжает, совершенствуя работу страхового надзора. Во – вторых, очень важен вдумчивый подход к финансовым возможностям деятельности страховых компаний, особенно в вопросах сохранения их платежеспособности. В третьих, особое внимание следует уделять договорам страхования. Это юридическая основа всей страховой деятельности.
В четвертых, - наличие соответствующего уровня экономического мышления и наличия высококвалифицированных кадров.
Роль страхования в развитии экономики современной России как базового элемента функционирования инфраструктуры рыночных отношений в последние годы неизмеримо возросла.
Отправным моментом на пути к созданию отечественного страхового рынка следует считать факт реальной демонополизации страховой деятельности в связи с принятием Закона «О страховании» и как следствие этого – достаточно быстрый рост альтернативных компаний. В РФ в течение нескольких лет формируются сотни различных по статусу и формам страховых организации. Однако этот процесс протекает в различных сферах финансово – хозяйственной деятельности неодинаково и неоднозначно.
Основной целью данного пособия является раскрытие экономической сущности и категорий в страховании; обоснование факторов страхования, влияющих на управленческую, финансовую и хозяйственную деятельность организаций; показать актуарные расчеты в страховании.
Настоящее пособие является кратким изложением основ страхового дела.
Вопрос 1: Экономическая сущность страхования
Страховая защита
Страхование возникло и развивалось, имея своим основным назначением страховую защиту людей от различных негативных случайностей.
Общественное развитие человечества сочетает в себе два противоречивых начала. С одной стороны, действуют диалектические (не антагонистические) противоречия между человеком и природой (стихийными бедствиями), и с другой, - противоречия, возникающие внутри общества в процессе производства материальных благ.
Следовательно, экономическая сущность страхования генетически связана с понятием страховой защиты. Носителями этого отношения являются, во – первых, люди, которые в нем участвуют, во – вторых, запасы (фонды, резервы), создаваемые участниками отношения.
При страховании защите подлежит не всякое опасное событие, а лишь такое, которое по условиям страхования или закону страны считается страховым случаем.
Солидарность страхователей замыкается дважды: 1) первоначально только на тех, кто уплатил страховые взносы; 2) окончательно только на тех, кто пострадал от страховых случаев.
Общее и различие между страховой защитой и страхованием
В главном общее состоит в том, что страховая защита и страхование есть экономические отношения по поводу создания и использования специальных страховых резервов и фондов для предупреждения и возмещения ущербов; различие – в том, что страховая защита охватывает два метода ее осуществления: самострахование и прямое страхование. Следовательно, логически страхование более узкое понятие, чем страховая защита; исторически страхование возникло позже, чем страховая защита, осуществлявшаяся методом самострахования.
Категории страхования
Экономической сущности страхования соответствуют следующие категории: финансовая, экономическая, кредитная, которые позволяют выявить содержание и особенности страхования как звена финансовой системы. При этом следует иметь в виду, что если экономическая сущность страхования постоянна, то экономическое содержание – изменчиво и предопределяется общественно – экономической формацией общества и типом государства (монархическое, авторитарное, демократическое и т. п.).
Только при соблюдении территориального перераспределения страховых резервов возможна эффективная раскладка ущербов от стихийных бедствий и других явлений, охватывающих большие территории и суверенные государства.
В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты.
Материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ.
Новое качество страховой фонд получил в связи с выделением из товарного обращения специфического товара - денег. Денежная форма страхового фонда позволила ему превратиться из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяйственный оборот, в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого хозяйственного оборота.
Содержание страховых отношений охватывало образование и использование ресурсов страхового фонда независимо от конкретной формы его организации.
Таким образом, под экономическую категорию страховой защиты подводится научная база. Благодаря научному предвидению страховщик мог осознанно реализовывать меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска.
При развертывании рыночных отношений в нашей стране, когда каждый товаропроизводитель и предприниматель начинает действовать на свой «страх и риск», роль и значение страхования значительно повышаются.
Физические и юридические лица различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают теперь потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в повреждении или гибели основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дохода из – за вынужденных простоев предприятий, невыполнения договорных обязательств, контрактов и т.п.
В условиях рыночных отношений существенно вырастает число страховых услуг. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах жизнедеятельности сохраняется обязательное страхование (военнослужащих, пожарных, работников МВД и других профессий, связанных с повышенным риском), а также вводятся новые виды страхования (медицинское, определенных профессий: врачи, юристы и др.).
Страхование превратилось в одну из конкретных форм страховой защиты общественного производства и организации страхового фонда.
Отрасли и подотрасли страхования
Отрасли страхования
Классификация страхования позволяет уяснить место, роль и значение каждого вида страхования в современных условиях и в перспективе, закономерности и тенденции их развития.
Классификация страхования по отраслям обозначается в Законе РФ «О страховании». В нем страхование подразделяется на три отрасли в зависимости от различия объектов страхования (ст.4).
Подотрасли страхования
В законе РФ «О страховании» подотрасли не упоминаются. Это звено классификации используется в общих условиях и правилах страхования.
В основе деления страхования на подотрасли кроме генерального отраслевого критерия используются собственные – подотраслевые:
для имущественного страхования – это:
- различия по роду опасности,
- различия в субъектах страхования;
для личного страхования – это различия сторон личной жизни людей, которые
- имеют стоимостное выражение,
- страховщики могут, умеют защищать;
для страхования ответственности – это критерий подотраслевой классификации имущественного и личного страхования, так как пострадать могут интересы третьих лиц, связанные с их имуществом или личностью, из – за действий или бездействия страхователя.
Вопрос № 2: «История страхования»
Предполагается, что первоначальные формы страхования встречались за два тысячилетия до н.э., в частности в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками каравана о том, чтобы вместе с ними нести убытки, постигшие кого – либо в пути.
В области мореплавания заключалось соглашение о взаимном распределении убытков от кораблекрушения и других опасностей, между купцами - карабельщиками на берегах Персидского залива и др..
Имеются сведения, что в Др. Греции существовали соглашения купцов – пиратов, касающиеся вопросов как распределить доходы полученные от грабежей так и распределение потерь от морских опасностей.
Первоначально страхование было некоммерческим. Основной целью некоммерческого страхования была защита имущественных интересов и личных интересов участников соглашения и членов страховой организации от оговоренных опасностей за счет совместных усилий.
С 14в. В странах Европы страхование превращается в коммерческое, оно начинает осуществляться организациями предусматривающие в качестве основной цели – извлечение прибыли и присвоение ее учредителями.
Страхование приобретает более совершенную форму, т.е. оно строится на основе регулярных платежей, которые приводят к накоплению денежных средств и созданию страхового фонда.
Страхование в России имеет глубокие корни: первым по времени было морское страхование, вторым страхование от огня. В 1786 г. был учрежден государственный заемный банк, но банку разрешалось брать в залог , те дома и недвижимость, которые у него будут страховаться. За короткое время возникли новые страховые общества: 1767г. – «Русское страховое общество от огня», 1870г.- страховые общества «Русский Ллойд», «Варшавское», 1872г. – «Якорь», «Волга», 1890 г. – создан Пензенский союз обществ взаимного страхования от огня, которое в 1905году преобразовался в Российский союз с правлением в Петербурге. В 1913 году образовалось пять обществ : 2 акционерных общества и 3 взаимных, осуществляющих операции по страхованию стекл от разбития. Это страхование получило распространение только в крупных городах, где были большие здания, обширные торговые и промышленные помещения.
Главным управлением государственного страхования в СССР был «Госстрах».
С 1967г. по 1991г. система госстраха была союзно – республиканской, которая подчинялась Минфину СССР.
В 1992г. после распада СССР на базе правления госстраха был создан Росгосстрах., указом президента от 29.01.92г.
В настоящее время существует более тысячи страховых организаций, которые защищают имущественные и личные интересы физических и юридических лиц.
| 
Дисциплина Страхование
Пример контрольных работ и рефератов
