|
Особое место среди других видов страхования занимает страхование кредитных и финансовых рисков. Суть его заключается в устранении или уменьшении кредитного или финансового риска. Объектами этого страхования являются коммерческие кредиты, предоставляемые покупателю, банковские ссуды поставщику или покупателю, обязательства или поручительства по кредиту, долгосрочные инвестиции и другое. Страхование финансовых рисков в структуре отраслевого украинского рынка занимает пока незначительную долю. В портфелях даже самых крупных страховщиков оно составляет не более 12%. На первом месте – страхование банковских и потребительских кредитов. Случаи добровольного страхования рисков неплатежей и финансовых утрат по хозяйственным договорам единичные. По оценкам специалистов, страховых компаний, способных взять на себя крупные финансовые риски, на рынке не более пяти.
Практика показывает, что страховщики неохотно берутся за этот вид страхования поскольку риски в нем наиболее высоки, а затраты на всесторонний анализ платежеспособности партнеров не только дороги, но и трудоемки. Средний размер тарифа страхования финансовых рисков колеблется от 5-7% страховой суммы и выше. На величину страхового платежа влияет вид выбранного риска, срок страхования, финансовое положение страхователя и контрагента, наличие рисковых признаков страхуемого договора. Тарифная ставка может быть снижена при наличии имущества, обеспечивающего права регрессных требований страховщика. Размер франшизы напрямую зависит от выбранного риска и в особых случаях может достигать даже 15% страховой суммы. Страховая сумма обычно равна сумме задолженности по обязательству.
Как правило, страховщики не покрывают штрафы, пени, упущенную выгоду. Страхуются только прямые финансовые потери от сорванной сделки. Исторический прообраз страхования кредитов видится в комиссионной операции, при условиях осуществления которой заключалось дополнительное соглашение, называемое делькредере. Комиссионер за соответствующее дополнительное вознаграждение, которое считалось платой за принятие риска комиссионной операции, гарантировал комитенту, что вексель на проданный в кредит товар будет выкуплен в определенный срок. Таким образом, соглашение делькредере получало характер вексельного поручительства, согласно которому в случае невозвращения долга третьей стороной комиссионер обязан выплатить возмещение комитенту в полном объеме задолженности. Это означает, что общеизвестная комиссионная операция представляла собой начальную форму страхования кредитов со всеми необходимыми атрибутами страховой операции: риском невозвращения кредита, определенным объемом ответственности, страховой премией в форме дополнительного вознаграждения и реальным возмещением убытков.
Отличительной чертой комиссионной операции от классической страховой является то, что отдельный комиссионер не мог выровнять риски невозвращения кредитов среди довольно большой совокупности кредиторов, а также не мог обеспечить стабильности своей деятельности на протяжении длительного периода. Такая задача может быть под силу только профессиональным страховым учреждениям, которые на условиях делькредере могут гарантировать кредиторам страховое возмещение нанесенных им убытков. В случае делькредерной формы организации страховых отношений кредиторы (банки, инвесторы и другие) играют роль страхователей и застрахованных одновременно, поэтому страховые отношения ограничиваются только отношениями между двумя сторонами – страховщиком и страхователем.
Имущественный интерес кредитора может быть защищен путем страховой защиты платежеспособности его должника. По этой форме страховых отношений страхователем является заемщик. Он, непосредственно страхуя свою платежеспособность, опосредованно защищает интересы своего кредитора. Одновременно страховщик, страхуя платежеспособность заемщика, предоставляет тем самым гарантию кредитору вернуть ему долг. С точки зрения страховой теории и практики страховые отношения такого характера именуются гарантийными.
|
Дисциплина Страхование
Страхование предпринимательских, кредитных, финансовых рисков
