|
Предпринимательская деятельность и страхование, тесно взаимосвязанные категории рыночного хозяйства. Успеха достигает тот, кто инициативен и предприимчив, кто ищет нетрадиционные, неординарные решения. А это риск со многими неизвестными, с расчетом на удачу, но далеко не всегда заканчивающийся успехом. Следует особо подчеркнуть, что сфера туризма - это примерно десятипроцентная сфера предпринимательства. Поэтому специалистам туристской сферы деятельности крайне необходимо знать основные принципы страхования предпринимательских рисков. Страхование предпринимательских рисков направленно на защиту предпринимателей от возможных непредвиденных негативных обстоятельств и факторов, мешающих достижению намеченной цели или получения прибыли. Страхование в силу специфики рыночных отношений все больше становится не только способом ограждения предпринимателей от стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры. Страхование в этом случае помогает упорядочить финансовые и юридические взаимосвязи между различными участниками рыночных отношений. Основной целью предпринимательской деятельности является получение максимальной прибыли, увеличение вложенного в дело капитала. В связи с этим важнейшее значение приобретает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли или недополучения предполагавшегося дохода. Все причины, вызывающие потери дохода, обусловливаются двумя группами факторов: - нарушением процесса производства и торговли; - изменением рыночной конъюнктуры и невыполнением контрактов со стороны поставщиков, а также потребителей продукции (услуг), в частности туристской. Обе эти функции в совокупности и составляют основную сферу деятельности страхования.
Страхование в условиях рыночной экономики само все в большей степени становится сферой коммерческой деятельности. Страховщик, заключая тот или иной договор, беря на себя ответственность за те или иные риски, думает прежде всего о себе, о своей выгоде, о возможности получить соответствующий доход. Одним из видов страхования с повышенной степенью риска является страхование коммерческой деятельности, предусматривающей инвестирование (вложение) денежных и других средств в коммерческие предприятия, дела и услуги с целью получения от этого вложения определенной прибыли. Ответственность страховой организации по страхованию коммерческой деятельности состоит в возмещении страхователю потерь, возникших в результате случайного неблагоприятного изменения конъюнктуры рынка, невыполнения контрактов, договоров или других непредвиденных обстоятельств (напр., изменение таможенных пошлин или введение акциза на отдельные товары и др.).
Акциз [фр. Accise] - вид косвенного налога на товары массового потребления. Назначение страхования коммерческой деятельности состоит в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный в договоре период коммерческие операции не дадут предусмотренной этим договором (соглашением) прибыли, или дохода. При определении величины страховой суммы, указываемой в договоре, возможны два варианта:
1) страховая сумма устанавливается в пределах коммерческих вложений страхователя в страхуемые операции(сумма контракта, соглашения и т. п.);
2) страховая сумма устанавливается не только в пределах вложений страхователя, но и с учетом возможной прибыли. В первом случае коммерческое страхование называется страхованием инвестиций, во втором - страхованием прибыли или доходов. При страховании коммерческих рисков важным отправным моментом являются сроки страхования.
Страхователь, стремясь к более быстрой окупаемости вложенных средств, заинтересован в минимальных сроках страхования. Для страховщика, наоборот, короткий срок действия договора повышает риск недополучения страховых взносов. Поэтому при согласовании сроков действия договора страхователь и страховщик исходят не только из научно обоснованных актуарных расчетов, анализа отечественной и зарубежной практики окупаемости инвестиций в различных сферах производственной и коммерческой деятельности, но и из тщательного анализа и оценки контрактов, технико-экономических обоснований, бизнес-планов, предоставляемых страхователем страховщику.
Страхование предпринимательских и коммерческих рисков является потомком поручительства. Контракты поручительства существовали в глубокой древности. Ссылки на поручительство имеются еще в Ветхом Завете, а к 150 г. н. э. римляне уже разработали весьма действенный закон о поручительстве, при котором поручитель гарантирует выполнение обязательств в качестве долевого предприятия или фирмы. Поручительская гарантия - это контракт (договор), гарантирующий выполнение оговоренных в нем обязательств сторон. Экономический кризис 30-х годов в США и последовавшее за ним огромное число невыполненных обязательств по закладным привели гарантийное страхование к развалу В результате гарантийное страхование закладных было запрещено в ряде штатов США вплоть до 60-х годов. Первая новая компания гарантийного страхования закладных была инкорпорирована в 1957 г. Инкорпорация [лат. Incorporatio] - 1) включение в свой состав, присоединение; 2) юридическая - систематизация законом государства, предоставление юридическим лицам статуса корпорации.
|
Дисциплина Страхование
Страхование предпринимательских, кредитных, финансовых рисков
